<정기예탁 만기 시 원티스 전표 처리 절차>

※ 전표 작업 전 처리 사항

▶개설 계좌를 먼저 등록(회계관리-금융정보관리-계좌관리-등록) 후 전표 작업 진행

1. 원금 대체전표 끊기

1) 차변: 계정은 청소년기금, 적요는 ‘청소년기금 재예탁’ 12,893,583원, 관리항목은 신계좌 입력

2) 대변: 계정은 청소년기금, 12,893,583원, 관리항목은 구계좌 입력

2. 이자 처리

1) 입금: 계정은 이자수입, 적요는 ‘청소년기금 정기예탁 만기 이자’, 세후이자 492,664원 입력, 관리항목에 구계좌 입력

2) 출금: 계정은 청소년기금적립, 적요는 ‘청소년기금 적립’ 세후이자 492,664원 입력, 관리항목에 신계좌 입력

3. 선급 법인세 대체전표 끊기

1) 차변: 선급법인세 계정에서 적요는 ‘청소년기금 선급법인세’로 79,420원 관리항목은 구계좌 입력

2) 대변: 이자수입 계정에서 소득세 79,420원 관리항목은 신계좌 입력

※ 전표 작업 후 처리 사항

▶만기 계좌를 미사용으로 전환(회계관리-금융정보관리-계좌관리-해당계좌 선택-사용안함 선택)